מבקר המדינה פרסם בחודש ינואר 2024 התייחסות לפיקוח של רשות שוק ההון על הגופים המוסדיים המנהלים חיסכון ארוך במסגרת סקירת היבטים בהתמודדות עם יוקר המחיה.

 

הדוח מתייחס לבדיקה שנערכה ע"י  משרד מבקר המדינה בתקופה שבין ספטמבר 2022 למרץ 2023 לגבי הפיקוח של רשות שוק ההון על הגופים המוסדיים המנהלים חיסכון ארוך טווח של הציבור.

 

הבדיקה כללה פיקוח על קופות הגמל והפיצויים, קרנות ההשתלמות, קרנות הפנסיה וחברות הביטוח  והתמקדה בפיקוח הרשות על פעילות הגופים המוסדיים בניהול כספי החיסכון של הציבור לטווח בינוני ולטווח ארוך.

 

הביקורת של משרד מבקר המדינה התבצעה ברשות שוק ההון אולם פעולות השלמה בוצעו ברשות ניירות ערך, ברשות התחרות ובבנק ישראל.

צוות הביקורת של מבקר המדינה קיים פגישות עם נציגים נבחרים של חלק מהגופים המוסדיים, ושלח שאלונים לגופים מוסדיים - לחברות ביטוח, לבתי השקעות ולקופות גמל ענפיות. עד מועד סיום הביקורת השיבו לשאלון 35 גופים מוסדיים מבין 55 גופים שאליהם נשלח השאלון.

 

עיקרי המלצות הביקורת

 

חיזוק הרשות – וזאת בשל הגידול בהיקף הנכסים שמנהלים הגופים המוסדיים המפוקחים על ידי הרשות, העומד על כ-2,180 מיליארד ₪. מומלץ, כי אגף התקציבים במשרד האוצר יבחן, בשיתוף הרשות, מהם המשאבים הנדרשים לרשות לשם עמידה במשימותיה, ואם יש צורך בהתאמות - יפעל להגדלת מקורותיה, לרבות אגרות, ויעמיד לה תקציבים ותקני כוח אדם מתאימים.

 

תיאום בין המאסדרים - לנוכח המחלוקות בין הגורמים השונים, על שר האוצר בשיתוף נגיד בנק ישראל לקדם הסכמות עם המאסדרים הפיננסיים לעניין מבנה האסדרה הפיננסית במטרה להתגבר על קשיים כגון כפל אסדרה, ארביטרז' רגולטורי והיעדר אחידות באסדרה וכד'.

 

ועדת המשך ייעודית - מומלץ כי משרד האוצר יבחן הקמת ועדת המשך ייעודית לבחינת היקף ההחזקות הניכר של הגופים המוסדיים בחברות במשק הישראלי, והזהות היחסית בתמהילי ההשקעות של הגופים, בהתאם להמלצות צוות הריכוזיות.

 

השלמת מלאכת קודקס האסדרה שהתחילה בשנת 2012 ע"י הרשות - להציג את הקודקס בצורה נגישה למשתמשים כך שיתאפשר חיפוש מתקדם בחיתוכים שונים, ולהמשיך להוציא חוזרים במתכונת של עדכון הקודקס.

 

רשות שוק ההון תפרסם עמדות מקצועיות  - בדומה למאסדרים האחרים, ואף תשקול למסד מנגנון של פרה רולינג, כדי לשקף לגופים המוסדיים את עמדותיה בסוגיות שונות ובדרך זו לסייע להם בקבלת החלטות.

 

סקר שביעות רצון בקרב המוסדיים - רשות שוק ההון תשקול עריכת סקר שביעות רצון מהשירות הניתן על ידה לגופים המוסדיים, לשם שיפור שירות זה.

 

הגדלת מעורבות הרשות בפיקוח על תחום ניהול סיכוני הטכנולוגיה והסייבר בגופים מוסדיים - מומלץ כי הרשות תבחן קיום תדיר של פורום מקצועי בקרב גופים מוסדיים לשיתוף מידע וידע בתחום ודרכים להפצתם,

 

עידוד ע"י הרשות של מוסדיים להצטרף ל-CERT הפיננסי ומעקב אחר הצטרפותם – ובכלל זה  תפעל לקידום שיתופי פעולה נוספים עם מערך הסייבר הלאומי כדי להבטיח העברת מידע חיוני לגופים מוסדיים ומיצוי כלי הפיקוח.

 

תחום הסייבר – הרשות תשקול שילוב של תרגילים מגזריים ומבחני קיצון בתחום הסייבר והגדרת פרקי הזמן לביצועם, תוך הרחבת כמות הביקורות בתחום הסייבר, בהתאם לפרופיל הסיכון של כל גוף מוסדי, ותבחן דרכים לקבלת מידע תדיר ומלא על אופן יישום חוזר סיכוני הסייבר, שיתמוך בבניית פרופיל סיכון לכל גוף מוסדי ובטיוב הפעילות להגנה מפני אירועי סייבר.

 

סיום תהליך טד"ם - מומלץ לרשות לסיים את הליך הקמת חטיבת טד"ם כדי שזו תוכל לספק לכלל יחידות הרשות את השירותים המחשוביים הנדרשים לעבודת הפיקוח על הגופים המוסדיים.

 

מומלץ כי חטיבת טד"ם תפעל לקידום סקרי סיכוני IT וסיכוני סייבר ייעודיים לרשות שוק ההון ובדיקות חדירה למערכות הרשות.

 

המשך פיתוח מערכת אג"ם (מערכת רוחבית לפיקוח אחר כלל הביקורות ברשות) -  כך שתכלול את כלל הביקורות המבוצעות על ידה, הן על ידה והן באמצעות רואי חשבון חיצוניים והן באמצעות עובדיה, ואת הניתוחים הרלוונטיים שיאפשרו להנהלת הרשות לראות בראייה רוחבית את כלל הביקורות המבוצעות בה.

 

המלצה לחיזוק הרשות שמסכמת את הדוח:

"נוכח הגידול בהיקף הנכסים שמנהלים הגופים המוסדיים המפוקחים על ידי הרשות, ונוכח הטלת תפקידים נוספים על הרשות במהלך השנים (למשל פיקוח על חברות ויחידים הפועלים בתחום השירותים הפיננסיים המוסדרים), מומלץ כי שר האוצר יבחן מה הן הדרכים הנדרשות לצורך חיזוקה של הרשות כך שתעמוד במשימותיה; מומלץ גם כי אגף התקציבים יבחן בשיתוף הרשות, מה הם המשאבים הנדרשים לרשות לשם כך, ואם יהיה צורך בהתאמות - להעמיד לה תקציבים ותקני כוח אדם מתאימים, בהתאמה למוטת סמכויותיה ובהשוואה למאסדרים האחרים. כל זאת כדי שיתאפשר לרשות למלא כראוי את התפקידים שהוטלו עליה מכוח החוק, ובהתאם לחובתה כלפי ציבור האזרחים החוסכים והמבוטחים. כמו כן, על הרשות לנצל את התקציבים שהוקצו לה כך."

 

24/3/24

---